NISA とは 2014 年にスタートした「少額投資非課税制度」のことで、資産形成のスタートを後押ししてくれる制度です。2024 年からは制度が拡充され、より活用しやすくなりました。年間投資枠に上限があり、株式や投資信託などの購入に利用することができます。

NISA を利用するためには、銀行や証券会社などに NISA 口座を開設する必要があります。今年こそ資産形成を始めたいという方は、NISA 口座の開設から始めてみてはいかがでしょうか？

税制優遇制度ですが、投資なのでリスクを伴います。NISA 口座で資産運用するお金は、生活資金に手を付けるなどしないよう注意しましょう。

iDeCo とは、個人型確定拠出年金とも呼ばれる、老後資金を目的とした積立制度のことで、自分で運用商品を選択して運用することができる制度です。iDeCo は国民年金や厚生年金に上乗せされて支給されるので、老後の安心につなげることができる私的年金です。

なお、拠出できる掛け金は勤務先や職業により異なります。

iDeCo は、60 歳になるまで受け取ることが出来ないというデメリットがありますが、原則途中で引き出すことが出来ないため、節税効果を得ながら老後資金として確実に貯めることができるともいえます。

iDeCo を選択する場合は、途中でお金が必要になっても途中で引き出すことができないので、必ず余裕資金で行うよう注意しましょう。
なお、iDeCo の掛金は全額所得控除の対象となり、支払っている所得税や住民税の高い、収入が高い方ほど有利といえます。

ふるさと納税とは、応援したい自治体など、自分が選んだ自治体に使い道を指定して寄付ができる制度です。確定申告が必要なケースもありますが、手続きをすることで所得税や住民税の控除を受けることができます。

ふるさと納税は、NISA や iDeCo のように税制優遇の制度ではなく、自治体に支払った寄付額が控除により戻ってくるという制度です。収入や家族構成に応じて上限があるので、まずは寄付上限額を確認してみましょう。ふるさと納税サイトで簡単に寄付上限を確認できるツールを提供してくれているので、利用してみるといいでしょう。

併せて、ふるさと納税返戻品はお米やお肉などの食品や、地方特産品など色々な商品があるので、チェックしてみてはいかがでしょうか？

3 つの制度のメリットとデメリットを確認してきましたが、どの制度に興味を持ちましたか？ 各制度は、活用して初めてメリットを享受することができます。

NISA,iDeCo ふるさと納税の各制度は併用して利用することが可能です。それぞれの特徴を理解した上で、自分に合った制度を選択し、今年こそ始めてみてはいかがでしょうか？